香港證監會提醒保薦人盡職審查

　　香港證監會昨日刊出最新一期的《雙重存檔簡訊》，總結了2010年多宗上市申請的保薦人未能發現上市文件草擬本及其他上市申請文件中出現的重大紕漏，并提醒保薦人應以審慎盡責的態度，深入了解上市申請人的業務，并應確保向監管機構提交以及最終向投資者披露的資料準確并且全面。

　　香港證監會在簡訊中指出，截至2010年9月的六個月內，在香港聯合交易所100宗主板上市申請中，共對82宗申請提出意見，另外有2宗上市申請需申請人作重大修正，因為其呈交的上市文件草擬本中出現嚴重缺失。

　　香港證監會指出，上市申請存在三個主要問題，一是部分保薦人向監管機構呈交的上市文件初稿列有不準確的數據或出現重大錯誤；二是部分保薦人對影響上市申請人過往業績的主要因素（如客戶背景及申請人的競爭優勢等）缺乏基本了解；另外，因處理期限已過而失效或被自行撤回的上市申請的招股章程初稿，未對可能影響上市申請的重大基本事宜進行充分披露。

　　香港證監會行政總裁韋奕禮強調，保薦人應通過盡職審查，了解所有可能影響上市申請的重大基本事宜，并在提交申請前作出妥善處理。

　　另外，即使上市申請因處理期限已過而失效或被撤回，根據《證券及期貨條例》的規定，在重要事項上提供屬于虛假或具誤導性資料將可構成罪行，保薦人也可能遭受紀律處罰。

　　道指兩年半來

　　首次升破萬二心理關口

　　據新華社電

　　受美國總統奧巴馬呼吁削減公司稅及美聯儲會議宣布維持指標利率及購債規模不變的影響，26日紐約股市道瓊斯指數盤中突破12000點大關。

　　這是自2008年6月以來道指首次突破12000點心理關口。在金融危機爆發前，由于購房熱潮帶來的信貸擴張，道指在2006年首次突破12000點。金融危機出現后道指屢屢崩盤，最低在2009年曾跌至6469．95點。

　　紐約股市另二大股指標普500和納斯達克指數26日也以上漲報收。本次上漲主要原因是投資者受到25日晚間奧巴馬國情咨文中呼吁削減公司稅，以及26日美聯儲宣布維持基準利率及購債規模不變的鼓舞。

　　另外，美國新屋銷售數據大幅超出預期，也成為推動股市上漲的動力之一。美國商務部在26日早間宣布，去年12月的新屋銷量環比增長17．5％，達32．9萬幢，而去年11月的新屋銷量為29萬幢，超出市場預期。此前市場對此的平均預期為30萬幢。此外，去年12月份的新屋售價中值也比上一年同期提高了8．5％。

　　投資者的樂觀情緒沖抵了波音等公司財報業績不佳的不利消息。道指成分股、航天巨頭波音報告去年第四季度凈利潤下降了8．2％，并預測2011年每股收益可達3．80美元至4美元。聯合技術報告上一財季利潤增長12％，至12億美元，銷售額增長6．3％。

　　到紐約股市收盤時，道瓊斯30種工業股票平均價格指數比前一個交易日漲8．25點，收于11985．44點，漲幅為0．07％。標準普爾500種股票指數漲5．45點，收于1296．63點，漲幅為0．42％。納斯達克綜合指數漲20．25點，收于2739．50點，漲幅為0．74％。

　　美國去年12月